IRP와 연금저축으로 연말정산 세액공제 900만원 한도를 채우는 법: 환급액을 확실히 늘리는 파이널 전략
연말정산 환급액을 드라마틱하게 늘리고 싶다면 **세액공제 항목**에 주목해야 합니다. 소득공제가 소득 구간을 낮춰주는 방식이라면, 세액공제는 **산출된 세금 자체를 깎아주는** 방식이라 절세 효과가 훨씬 강력합니다. 그중에서도 **IRP(개인형 퇴직연금)와 연금저축 계좌** 납입액은 직장인이 연말에 가장 확실하게 환급액을 늘릴 수 있는 **최고의 절세 금융 상품**입니다. 12월 말까지 납입해야만 공제 혜택을 받을 수 있으니, 지금 바로 한도와 전략을 확인하고 준비해야 합니다.
1️⃣ IRP vs 연금저축, 세액공제 한도 및 공제율 완벽 비교
IRP와 연금저축은 합산하여 세액공제 한도가 적용됩니다. 특히 **총 급여액**에 따라 공제 한도와 공제율이 달라지므로, 자신의 소득 구간을 정확히 아는 것이 중요합니다.
| 구분 | 총 급여액 5,500만원 이하 | 총 급여액 5,500만원 초과 |
|---|---|---|
| **연금저축 + IRP 합산 한도** | 최대 900만원 | 최대 700만원 |
| **세액공제율** | 16.5% | 13.2% |
| **최대 환급액 (900만원 기준)** | 148.5만원 | 약 92.4만원 (700만원 기준) |
[주의] 연금저축 계좌에만 납입하는 경우, 공제 한도는 소득에 관계없이 **연 600만원(만 50세 이상 900만원)**으로 제한됩니다. 따라서 최대 환급액을 원한다면 IRP 계좌를 반드시 활용해야 합니다.
2️⃣ 미리보기 2단계 활용: 나의 납입 부족분 정확히 계산하기
연말정산 미리보기 서비스의 **2단계**에서 연금저축과 IRP 항목의 **'공제 예상액'**을 입력할 수 있습니다. 이미 올해 납입한 금액을 확인하고, **최대 한도까지 채우려면 얼마가 부족한지**를 계산해 보세요.
이 금액을 2단계에 입력하면 **예상 결정세액**이 얼마나 줄어드는지 실시간으로 확인할 수 있습니다. 이 예상 절감액이 바로 연말에 받을 수 있는 **'확정된 보너스'**나 마찬가지입니다.
**✅ 핵심:** 연말정산 미리보기의 '절세 팁' 항목에서도 연금저축/IRP 납입 부족분을 채우라는 조언을 가장 먼저 해줍니다. AI의 예측 결과를 믿고 12월 말까지 계좌에 금액을 입금해야 합니다.
3️⃣ 납입 마감 전, IRP 계좌 운용 팁과 유의사항
세액공제 혜택을 받기 위해 12월에 금액을 입금할 때, 반드시 알아야 할 두 가지 팁이 있습니다.
- **12월 마감일 준수:** 금융기관별로 마감 시간이 다르지만, 보통 12월 31일 영업일 오후 4시 이전에는 입금해야 해당 연도 공제분으로 인정받을 수 있습니다. 마감 직전에 처리하는 것은 위험하므로, **최소 2~3일 전**에 납입을 완료하는 것이 안전합니다.
- **납입 후 투자 상품 지정:** IRP 계좌는 입금 후 **반드시 적절한 펀드나 예금 등 투자 상품을 지정**해야 실제로 운용이 시작됩니다. 입금만 하고 상품 지정을 잊으면 현금으로 남아 수익을 놓칠 수 있습니다.
- **중도 해지 시 불이익:** IRP는 노후 대비를 위한 상품이므로, 중도에 해지할 경우 그동안 받은 세액공제분(납입 원금이 아님)을 **기타소득세 16.5%로 추징**당할 수 있습니다. 신중하게 납입할 금액을 결정해야 합니다.
📌 세액공제 외의 다른 연말정산 항목(카드, 주택 등)에 대한 전체적인 전략과 **2025년 연말정산 미리보기 서비스의 모든 단계별 활용법**은 필라 콘텐츠에서 확인하실 수 있습니다.
필라 콘텐츠 (종합 절세 가이드) 바로가기마무리하며: 12월 31일이 마감일입니다
IRP와 연금저축은 세액공제 혜택뿐만 아니라 장기적인 노후 자금 마련이라는 두 마리 토끼를 잡을 수 있는 최적의 상품입니다. 12월이 가기 전에 반드시 부족한 납입 한도를 채워, 내년 초 **두둑한 세금 환급**을 경험하시길 바랍니다.