5060 연금저축 & IRP 완벽 가이드
"은퇴 전 마지막 골든타임, 연금 계좌로 세금은 줄이고 노후는 든든하게!"
1. 왜 5060에게 연금계좌가 최고의 재테크인가?
50대와 60대는 소득이 정점에 도달함과 동시에 은퇴가 가시화되는 시기입니다. 이 시기에 연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)를 활용해야 하는 이유는 명확합니다. 납입 즉시 발생하는 최대 16.5%의 수익률(세액공제) 때문입니다.
💡 2026년 기준 세액공제 한도:
- 연금저축: 연 600만 원 한도
- IRP 포함 합산: 연 900만 원 한도
총급여가 5,500만 원 이하인 경우 16.5%가 공제되어 148만 5천 원을 환급받고, 초과하는 경우에도 13.2%가 공제되어 118만 8천 원을 환급받습니다. 시중 은행 예금 금리와 비교했을 때 압도적인 수익률입니다.
2. 50세 이상을 위한 '추가 납입'과 ISA 만기 전환
중장년층을 지원하기 위해 정부는 ISA(개인종합자산관리계좌) 만기 자금을 연금계좌로 전환할 때 추가 혜택을 부여합니다. ISA 만기 자금을 60일 이내에 연금계좌로 이체하면, 이체 금액의 10%(최대 300만 원 한도)를 추가로 세액공제 받을 수 있습니다.
예시: 올해 900만 원을 납입하고, ISA 만기 자금 3,000만 원을 연금계좌로 이체했다면?
→ 기본 900만 원 + 추가 300만 원(3,000만 원의 10%) = 총 1,200만 원에 대해 세액공제 가능!
3. 퇴직금 수령, 반드시 IRP 계좌를 거쳐야 하는 이유
60대 전후 퇴직을 앞두고 있다면 퇴직금을 일시금으로 받을지, 연금으로 받을지 고민하게 됩니다. 이때 IRP 계좌로 퇴직금을 수령하여 연금으로 분할하면 퇴직소득세를 크게 절감할 수 있습니다.
- 퇴직소득세 30~40% 감면: 퇴직금을 일시금으로 받지 않고 연금으로 수령 시, 10년 이내 수령분은 30%, 10년 초과 수령분은 40%의 세금을 깎아줍니다.
- 과세 이연 효과: 세금을 떼지 않은 원금 전체가 계속 운용되므로 복리 효과를 누릴 수 있습니다.
4. 연금 수령 시 주의사항: '사적연금 1,500만 원'의 덫
절세 혜택만큼 중요한 것이 수령 시의 세금입니다. 연금저축과 IRP에서 수령하는 연금액이 연간 1,500만 원을 초과하면 종합소득세에 합산되거나 16.5%의 분리과세를 선택해야 합니다.
전문가 조언: 연금 수령 시기를 10년 이상으로 길게 분산하여 연간 수령액이 1,500만 원을 넘지 않도록 설계하는 것이 가장 스마트한 전략입니다. 만약 국민연금과 사적연금을 합쳐 소득이 많아질 것 같다면, 수령 시기를 조정하는 '연금 계좌 인출 순서' 전략이 필요합니다.
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